O que é e como fazer fluxo de caixa? [Guia completo]

A organização financeira é essencial para as operações da empresa. E, se quer evitar dores de cabeça, é indispensável saber como fazer um fluxo de caixa. Afinal, ele possibilita organizar as entradas e saídas de recursos e, a partir disso, identificar a situação financeira atual do negócio.

Porém, engana-se quem acredita que tudo se resolve fazendo uma planilha com os gastos. Quando falamos sobre o que é fluxo de caixa, nos referimos a apurar o saldo disponível, fazer projeções, criar metas e ter um capital de giro viável para suprir todas as operações da empresa, entre outras etapas.

O processo pode parecer simples, mas é complexo e requer dedicação. Não ter uma visão clara da saúde financeira da sua empresa pode gerar diversos imprevistos e, inclusive, no pior dos casos, levar à falência.

Então, se quer saber para o que serve o fluxo de caixa, como fazê-lo e aplicá-lo da melhor forma no seu negócio, esse artigo é para você!

O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é usado para controlar e administrar toda a movimentação financeira de uma empresa. Com ele, é possível organizar entradas e saídas de dinheiro. As entradas são todos os valores recebidos, enquanto as saídas representam as despesas, como contas em geral e pagamento de funcionários ou fornecedores.

A má administração do fluxo de caixa é uma das principais razões para o fechamento de portas de empreendimentos no Brasil. Quem aponta é um estudo do SEBRAE.

Para que serve o fluxo de caixa?

Você pode estar se perguntando: para que serve o fluxo de caixa? Nós te respondemos! Encare o fluxo de caixa como uma ferramenta organizacional. Com ele, você terá todos os registros do controle de caixa e isso te dará o total conhecimento do cenário financeiro da sua empresa, algo que todo gestor deveria possuir.

Com essas informações, é possível entender onde precisa diminuir os gastos, o que está sendo repassado aos seus fornecedores, quais impostos já foram pagos etc. A organização financeira garante melhores resultados para o empreendimento, longe das temidas flutuações do mercado.

E, se você ainda não se convenceu a implementar agora mesmo o fluxo de caixa, aqui estão algumas vantagens dessa prática:

melhora a visão financeira: você tem um panorama melhor das finanças em tempo real;
facilita a tomada de decisão: você pode basear as decisões financeiras em dados atualizados;
permite um planejamento estratégico: o fluxo de caixa possibilita traçar estratégias financeiras de curto e longo prazo;
identifica possíveis problemas: nada melhor que conseguir solucionar possíveis obstáculos sem que eles se transformem em grandes problemas;
controla os gastos: um dos grandes benefícios do controle de caixa é conseguir ajustar os gastos, evitando endividamentos;
apura a visão de oportunidades: com a visão financeira em mãos, você consegue identificar onde pode investir em melhorias para sua empresa;
possibilidade de negociações otimizadas: os relatórios podem ajudar com insights para negociar com fornecedores e parceiros;
cumprimento de prazos: ao organizar entradas e saídas de caixa, pode-se quitar os compromissos em tempo.

Como organizar as entradas e saídas de caixa? Dicas práticas

Agora que você já entendeu para que serve o fluxo de caixa, vamos te mostrar algumas dicas de como usá-lo corretamente na sua empresa.

Verifique o saldo inicial

O primeiro passo para começar o fluxo de caixa é saber quanto dinheiro a empresa tem em caixa. Considere não apenas o que está disponível para uso imediato, mas também o que possa estar em aplicações e outros investimentos.

Registre as movimentações

Com o conhecimento do valor em caixa, comece a registrar tudo o que foi gasto e recebido pela empresa. Tudo mesmo, até aqueles valores que você possa pensar que são “irrelevantes”.

Anote as vendas feitas à vista e a prazo, os pagamentos que foram quitados e os que ainda precisam ser feitos. Inclua também as contas a receber, desde os menores valores até os mais altos investimentos.

Aqui, todos os valores são importantes!

Categorize as receitas e despesas

A categorização das receitas e despesas é uma etapa importante porque ajuda a entender a origem dos recursos e quais gastos podem ser cortados ou reduzidos, se for necessário. Desta forma, você tem a percepção de quais caminhos o dinheiro está tomando na empresa e pode recalcular a rota ou não.

Estabelecer e dividir as categorias é uma estratégia para otimizar o fluxo de caixa. Você pode separar em: “Fornecedores”, “Despesas administrativas”, “Salários colaboradores”...

Projete!

Agora que você já conhece valores e está com os dados inseridos e categorizados no seu fluxo de caixa, já pode começar a pensar nas projeções futuras. E nada melhor que fazer planos, certo?

Comece pensando a médio prazo, usando valores que não estejam tão distantes do que está no seu relatório.

Estabeleça uma rotina

Muitas das atividades de um setor financeiro se repetem mês a mês. E, para que seu fluxo de caixa aconteça sem maiores surpresas, é preciso que haja uma rotina de ações bem estabelecida.

Entenda a realidade da companhia e defina a melhor estratégia.

Atualize os dados constantemente

Lembre-se de sempre manter os seus dados atualizados. Essa é a melhor forma de fazer um bom planejamento financeiro de curto e longo prazo. Assim, você pode identificar oportunidades para o sucesso da sua empresa.

Para ter mais insights como esses, continue navegando no blog da Randon:

Até o próximo post!